标题：赤峰黄金：以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告

            鉴证报告

           赤峰吉隆黄金矿业股份有限公司
                 以自筹资金预先投入
             募集资金投资项目的鉴证报告

                           中国〃北京

                       CHINA.BEIJING
  中审亚太会计师事务所有限公司   China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants Co., Ltd.

                  赤峰吉隆黄金矿业股份有限公司
        以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告

                                                     中审亚太审字(2015)020009 号

赤峰吉隆黄金矿业股份有限公司全体股东：

     我们接受委托，对后附的赤峰吉隆黄金矿业股份有限公司(以下

简称赤峰黄金)管理层编制的《赤峰吉隆黄金矿业股份有限公司以自

筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明》进行了鉴证。

    一、管理层的责任

    赤峰黄金管理层的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原

始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，按

照《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》的要求编制《以自

筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明》，并保证其内容真实、

准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

    二、注册会计师的责任

    我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对赤峰黄金管理层编制

的《以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明》发表鉴证意

见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史

财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准

则要求我们计划和实施鉴证工作,以对赤峰黄金自筹资金投入募投项

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  中审亚太会计师事务所有限公司   China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants Co., Ltd.

目专项说明是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中,我们

结合赤峰黄金的实际情况，进行了审慎调查,实施了包括核查会计记

录等我们认为必要的鉴证程序。我们相信,我们的鉴证工作为发表意

见提供了合理的基础。

    三、鉴证结论

    我们认为，赤峰黄金管理层编制的《以自筹资金预先投入募集资

金投资项目的专项说明》符合《上海证券交易所上市公司募集资金管

理规定》的有关规定，与实际情况相符。

    四、对报告使用者和使用目的的限定

    本鉴证报告仅供赤峰黄金为以募集资金置换预先已投入募集资

金投资项目的自筹资金之目的使用，不得用作任何其他目的。

中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）                    中国注册会计师：

                                                       中国注册会计师：

            中国〃北京                                二○一五年五月十二日

           赤峰吉隆黄金矿业股份有限公司
     以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明

    一、募集资金基本情况

     2015年1月28日，中国证券监督管理委员会下发《关于核准赤峰

吉隆黄金矿业股份有限公司向谭雄玉等发行股份购买资产并募集配

套资金的批复》（证监许可[2015]134号），核准赤峰吉隆黄金矿业股

份有限公司（简称“赤峰黄金”或“公司”）发行股份及支付现金购

买郴州雄风稀贵金属材料股份有限公司（现已更名为“郴州雄风环保

科技有限公司”）100%股权并募集配套资金（简称“本次交易”）

的方案。

     2015年3月11日，公司完成发行股份募集配套资金的工作，向特

定对象发行32,569,360股新股，发行价格8.29元/股，共募集资金人民

币269,999,994.40元，扣除发行费用人民币6,500,000.00元后，实际募

集资金净额人民币263,499,994.40元。上述募集资金到位情况已经中

审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）验证，出具中审亚太（特普）

验字[2015]070001号验资报告。