标题：2010年外销员资格考试辅导：外汇知识总结

外汇的概念

外汇的概念具有双重含义，即有动态和静态之分。

外汇的动态概概论念，是指把一个国家的货币兑换成加外一个国家的货币，借以清偿国际间债权、债务关系的一种专门性的经营活动。它是国际间汇兑（Foreign Exchange）的简称。

外汇的静态概念，是指以外国货币表示的可用于国际之间结算的支付手段。

国际货币基金组织的解释为：“外汇是货币行政当局（中央银行、货币管理机构、外汇平准基金组织和财政部）以银行存款、财政部国库券、长短期政府债券等形式保有的、在国际收支逆差时可以使用的债权”。

按照我国1997年1月修正颁的《外汇管理 条例》规定：外汇，是指下列以 外币 表示的可以用作国际清偿的支付手段和资产：

（一）外国货币，包括纸币、铸币；

（二）外币 支付凭证，包括票据、银行存款凭证、公司债券、股票等；

（三）外币有价证券，包括政府债券、公司债券、股票等；

（四）特别提款仅、欧洲货币单位；

（五）其他外汇资产。

人们通常所说的外汇，一般都是就其静态意义而言。

外汇的分类

外汇有多种分类法，按其能否自由兑换，可分为自由和记帐外汇；

按其来源和用途，可分为贸易外汇和非贸易外汇；

按其买卖的交交割期，可分为即期外汇和远期外汇。

在我国外汇银行业务中，还经常要区分外汇现汇和现钞。外币现钞是指外国钞票、铸币。外币现钞主要由境外携入。外币现汇是指其实体在货币发行国本土银行的存款帐户中的自由外汇。

所谓自由外汇，是指在国际金融市场上可以自由买卖，在 国际结算 中广泛使用，在国际上可以得到尝会，并可以自由兑换其他国家货币的外汇。

外汇现汇主要由境外汇入，或由境外携入、寄入的外币票据，经银行 托收，收妥后存入。各种外汇的标的物，一般只有转化为货币发行国本土的银行的存款帐户中的存款货币，即现汇后，才能进行实际上的对外国际结算 。外国钞票不一定都是外汇。外国钞票是否称为外汇，首先要看它能否自由兑换，或者说这种钞票能否重新回流到它的国家，而且可以不受限制地存入该国的一秀商业银行的普通帐户上去。在其需要时可以任意转帐，才能称之为外汇。

外汇的作用

（一）促进国际间的经济、贸易的发展。用外汇清偿国际间的债权债务，不仅能节省运送现金的费用，降低风险，缩短支付时间，加速资金周转，更重要的，是运用这种信用工具，可以扩大国际间的信用交往，拓宽融资渠道，促进国际经贸的发展。