标题：上海贝岭：远期外汇交易内部控制制度（2011年12月）

上海贝岭股份有限公司

远期外汇交易内部控制制度

（2011年12月28日五届九次董事会审议通过）

第一章 总则

第一条 为了规范上海贝岭股份有限公司（以下简称“公司”）远期外汇交易

业务及相关信息披露工作，加强对远期外汇交易业务的管理，防范投资风险，健

全和完善公司远期外汇交易业务管理机制，确保公司资产安全，根据《中华人民

共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司信息披露管理办法》及《公

司章程》等有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条 本公司所称远期外汇交易是指为了满足正常生产经营需要，在银行

办理和防范汇率风险的远期外汇交易业务，本制度中仅指远期结售汇业务。远期

结售汇业务是指与银行签订远期结售汇合同，约定将来办理结汇或者售汇的外汇

币种、金额、汇率和期限，到期再按照该远期结售汇合同约定的币种、金额、汇

率办理结汇或者售汇的业务。

第三条 公司及公司控股子公司从事远期外汇交易业务，以规避和防范汇率

风险为主要目的，不得进行投机和套利交易。

第四条 公司远期外汇交易业务行为应遵守有关法律、法规，不得进行违法

违规交易。

第五条 本制度适用于公司及全资子公司的远期外汇交易业务。全资子公司

进行远期外汇交易业务视同公司远期外汇交易业务，适用于本制度。控股子公司

是否适用本制度由该子公司经营班子根据具体情况自主决定。

第二章 远期外汇交易业务操作原则

第六条 公司进行远期外汇交易业务遵循合法、谨慎、安全、有效的原则，

不得进行单独以盈利为目的的外汇交易。所有远期外汇交易业务均以正常生产经

营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的。

第七条 公司进行远期外汇交易只允许与经国家外汇管理局和中国人民银行

批准、具有远期外汇交易业务经营资格的金融机构进行交易，不得与前述金融机

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构之外的其他组织或者个人进行交易。

第八条 公司进行远期外汇交易必须基于公司财务部对外币收款和进口付款

的预测。远期外汇交易合约的外币金额不得超过外币收款的预测金额的90%或进

口付款预测金额的90%，远期外汇交易业务的交割期间需与公司预测的外币回款

时间或者付款时间相匹配。

第九条 公司必须以其自身名义设立远期外汇交易账户，不得使用他人账户

进行远期外汇交易业务，也不得出借公司远期外汇交易账号给其他单位或个人使

用。

第三章 远期外汇交易业务的审批权限

第十条 公司经营班子负责审查远期外汇交易业务的必要性及风险控制情

况，远期外汇交易在报董事会审批前应当得到经营班子的同意。

第十一条 公司开展的远期外汇交易业务总体方案，包括品种、额度、期限

等，需按照公司章程经公司董事会或股东大会审议通过后方可进行。

第十二条 公司董事会授权经营班子负责远期外汇交易业务的具体运作和管

理，并负责签署相关协议及文件。公司经营班子需每季度向董事会、监事会报告

远期外汇交易业务情况。

第四章 远期外汇交易业务的管理及内部操作流程

第十三条 公司从事远期外汇交易业务的人员应当具备良好的职业道德，遵

守公司的保密制度，未经允许不得泄露公司的远期外汇交易方案、交易情况、结

算情况、资金状况等与公司远期外汇交易有关的信息。

第十四条 公司财务部是公司、全资子公司和适用本制度的控股子公司远期

外汇交易业务的具体经办部门。负责远期外汇交易业务的计划制订、资金筹集、

业务操作、财务核算，负责对远期外汇交易业务的规模、计划、盈亏状况报告给

公司经营班子。

第十五条 公司内审部门负责监督审查公司、全资子公司和适用本制度的控

股子公司远期外汇交易业务的实际操作情况，对远期外汇交易业务实施专项检

查，对发现的重要缺陷或者风险出具相关结论和意见，并向审计委员会、董事会、

监事会报告，同时要求责任部门分析原因并及时改进，并在报告后检查整改措施