标题：广东新宝电器股份有限公司关于开展远期外汇交易的公告

广东新宝电器股份有限公司关于开展远期外汇交易的公告

广东新宝电器股份有限公司（简称“新宝股份”、“公司”或“本公司” ）及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

广东新宝电器股份有限公司于2014年4月23日召开第三届董事会第十六次会议，审议通过了《关于公司开展远期外汇交易的议案》，现将相关情况公告如下：

一、开展远期外汇交易业务的目的

公司营业收入中外销占比较大，结算币种主要采用美元，因此当汇率出现较大波动时，汇兑损益对公司的经营业绩会造成影响。为了降低汇率波动对公司利润的影响及基于经营战略的需要，使公司保持较为稳定的利润水平，并专注于生产经营，公司计划与相关银行开展远期外汇交易业务。

二、远期外汇交易业务的品种

公司拟开展的相关外汇交易业务，只限于公司进出口涉及到的主要结算货币—美元等，开展交割期与预计收支期一致，且金额与预计收支金额相匹配的外汇交易业务，主要为远期结售汇业务等。

三、业务期间、业务规模、相关授权

自公司股东大会审议通过之日起一年内开展远期外汇交易业务，累计远期外汇交易未交割金额控制在15,000万美元（等值10亿元人民币）范围内,在此限额内额度可滚动使用，并授权董事长签署相关法律文件，管理层具体实施相关事宜。

四、公司2013年已开展外汇交易情况

1、 2013年全年公司共到期交割远期外汇交易金额为：12,380万美元和 1,490万英镑，共产生收益1,655.90万元人民币。

2、 截止本公告披露之日，本公司与银行签订的尚未到期交割的远期外汇交易合约共计5,800万美元。

五、远期外汇交易的风险分析

公司进行的远期外汇交易业务遵循锁定汇率风险、套期保值的原则，不做投机性、套利性的交易操作。远期外汇交易可以在汇率发生大幅波动时，降低汇率波动对公司的影响，使公司专注于生产经营，但同时远期外汇交易也会存在一定风险：

1、汇率波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，银行远期汇率报价可能低于公司对客户报价汇率，使公司无法按照对客户报价汇率进行锁定，造成汇兑损失。

2、内部控制风险：远期外汇交易专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控制度不完善而造成风险。

3、客户违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回款期内收回，会造成延期交割导致公司损失。

4、回款预测风险：公司根据客户订单和预计订单进行回款预测，但在实际执行过程中，客户可能会调整订单，造成公司回款预测不准，导致远期外汇延期交割风险。

六、公司采取的风险控制措施

1、公司制定了《远期外汇交易业务管理制度》，对远期外汇交易业务的操作原则、审批权限、管理和内部操作流程、信息隔离措施、信息披露、内部风险报告制度及风险处理程序等作出明确规定。该制度已经公司第三届董事会第八次会议审议通过。

2、为防止远期结售汇延期交割，公司高度重视应收账款的管理，积极催收应收账款，避免出现应收账款逾期的现象。

七、需履行的审批程序

依据《公司章程》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关规定，本次远期外汇交易事项需经公司董事会审议通过后，提交股东大会审议。

八、独立董事、监事会、保荐机构出具的意见

1、独立董事发表的独立意见

在本次董事会召开前，公司已向我们提供了关于开展远期外汇交易的相关资料，并进行了必要的沟通，获得了我们的事前认可。我们基于独立立场，就本次董事会审议的关于开展远期外汇交易的事项，发表如下独立意见：

（1）本次董事会的审议程序符合《公司法》以及《公司章程》的有关规定；

（2）公司开展远期外汇交易是以具体经营业务为依托，以套期保值为手段，以规避和防范汇率波动风险为目的，以保护公司正常经营利润为目标，具有一定的必要性；公司已制定了《远期外汇交易业务管理制度》，并完善了相关内控制度，公司采取的针对性风险控制措施是可行。公司开展远期外汇交易，符合公司利益，不存在损害公司及全体股东，尤其是中小股东利益的情形。

因此，我们同意公司开展远期外汇交易业务，公司累计远期外汇交易未交割金额控制在15,000万美元（等值10亿元人民币）范围内，在此限额内资金额度可滚动使用，并授权董事长签署相关法律文件，管理层具体实施相关事宜。

2、监事会的审核意见

经监事会审核，关于公司开展远期外汇交易的事项，发表如下审核意见：

公司开展远期外汇交易是以具体经营业务为依托，以套期保值为手段，以规避和防范汇率波动风险为目的，以保护公司正常经营利润为目标，具有一定的必要性；公司已制定了《远期外汇交易业务管理制度》，并完善了相关内控制度，公司采取的针对性风险控制措施是可行。公司开展远期外汇交易，符合公司利益，不存在损害公司及全体股东，尤其是中小股东利益的情形。

因此，我们同意公司开展远期外汇交易业务，累计远期外汇交易未交割金额控制在15,000万美元（等值10亿元人民币）范围内，在此限额内额度可滚动使用，并授权董事长签署相关法律文件，管理层具体实施相关事宜。

3、保荐机构关于此事项的核查意见

经核查，东莞证券有限责任公司认为：

新宝股份开展远期外汇交易是以具体经营业务为依托，以套期保值为手段，以规避和防范汇率波动风险为目的，以保护公司正常经营利润为目标，具有一定的必要性；公司已制定了《远期外汇交易业务管理制度》，并完善了相关内控制度，公司采取的针对性风险控制措施是可行的。公司开展远期外汇交易，符合公司利益，不存在损害公司及全体股东，尤其是中小股东利益的情形