共5 条记录, 每页显示 10 条, 页签:
[1]
[浏览完整版]
标题：[公告]亿帆鑫富：关于2015年度继续开展远期外汇交易的公告
1楼
封存 发表于：2015/2/1 11:29:00证券代码：002019 证券简称：亿帆鑫富 公告编号：2015-009
亿帆鑫富药业股份有限公司
关于2015年度继续开展远期外汇交易的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏。
2楼
封存 发表于：2015/2/1 11:29:00亿帆鑫富药业股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第二十六次
会议审议通过了《关于2015年度继续开展远期外汇交易的议案》。根据经营需要，
公司计划继续开展远期外汇交易业务，具体情况如下：
一、公司开展远期外汇交易的目的
由于公司产品D-泛酸钙、泛醇、PBS系列产品出口欧美等市场，自营出口收
入在公司营业总收入中占比较大，主要采用美元、欧元等外币进行结算，因此当
汇率出现较大波动时，汇兑损益对公司的经营业绩会造成较大影响。为了降低汇
率波动对公司利润的影响，公司计划继续在银行开展远期外汇交易业务，包括远
期结售汇交易、人民币与外汇掉期交易等。
会议审议通过了《关于2015年度继续开展远期外汇交易的议案》。根据经营需要，
公司计划继续开展远期外汇交易业务，具体情况如下：
一、公司开展远期外汇交易的目的
由于公司产品D-泛酸钙、泛醇、PBS系列产品出口欧美等市场，自营出口收
入在公司营业总收入中占比较大，主要采用美元、欧元等外币进行结算，因此当
汇率出现较大波动时，汇兑损益对公司的经营业绩会造成较大影响。为了降低汇
率波动对公司利润的影响，公司计划继续在银行开展远期外汇交易业务，包括远
期结售汇交易、人民币与外汇掉期交易等。
3楼
封存 发表于：2015/2/1 11:30:00公司远期结汇以正常生产经营出口业务为基础，锁定未来时点的换汇成本,
规避汇率风险为目的，不投机，不进行单纯以盈利为目的的外汇交易。
二、远期外汇交易品种
公司计划继续开展的远期外汇交易业务，只限于公司生产经营所使用的主要
结算货币——美元、欧元，开展交割期与预测回款期一致，且金额与预测回款金
额相匹配的外汇交易业务。
远期结售汇交易是指与银行协商签订远期结售汇合同，约定将来办理结汇或
售汇的外汇币种、金额、汇率和期限，到期外汇收入或支出发生时，按照该远期
结售汇合同约定的币种、金额、汇率办理结汇或售汇的业务。
人民币与外汇掉期交易是指与银行签订除利率互换以外的人民币对外币掉
期合同，约定在期初以指定汇率进行一次交割，同时约定在期末按照另一指定汇
率价格进行一次方向相反的交易。公司可以对掉期合约全额或部分金额进行履约
期限调整（提前履约或展期）。
规避汇率风险为目的，不投机，不进行单纯以盈利为目的的外汇交易。
二、远期外汇交易品种
公司计划继续开展的远期外汇交易业务，只限于公司生产经营所使用的主要
结算货币——美元、欧元，开展交割期与预测回款期一致，且金额与预测回款金
额相匹配的外汇交易业务。
远期结售汇交易是指与银行协商签订远期结售汇合同，约定将来办理结汇或
售汇的外汇币种、金额、汇率和期限，到期外汇收入或支出发生时，按照该远期
结售汇合同约定的币种、金额、汇率办理结汇或售汇的业务。
人民币与外汇掉期交易是指与银行签订除利率互换以外的人民币对外币掉
期合同，约定在期初以指定汇率进行一次交割，同时约定在期末按照另一指定汇
率价格进行一次方向相反的交易。公司可以对掉期合约全额或部分金额进行履约
期限调整（提前履约或展期）。
4楼
封存 发表于：2015/2/1 11:30:00四、2014年度已开展远期外汇交易情况
1、2014年全年共到期交割60笔远期外汇交易，总金额为美元1,960万，欧元
360万，共产生结汇收益人民币276万元。
2、截止本报告披露之日，本公司已与中国银行临安支行签订但尚未到期结
算的远期外汇交易合约共计60万美元，明细如下表：
序
号
交易日
交割日
卖出
买入
汇率
保证金
1
2014.01.15
2015.01.19
$300,000.00
6.0657
37,000.00
2
2014.01.15
2015.02.17
$300,000.00
6.0682
37,000.00
合计
$600,00 0.00
74,000.00
五、远期外汇交易业务的风险分析
公司开展远期外汇交易业务遵循锁定汇率风险、套期保值的原则，不做投机
性、套利性的交易操作，在签订合约时严格按照公司预测回款期限和回款金额进
行交易。
尽管远期外汇交易在汇率发生大幅波动时，通过有效操作可以降低汇率波动
对公司的影响，但此项业务仍存在一定的风险：
1、汇率波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，银行远期结汇汇率报价
可能低于公司对客户报价汇率，使公司无法按照对客户报价汇率进行锁定，造成
汇兑损失。
2、内部控制风险：远期外汇交易专业性较强，复杂程度较高，可能会由于
内控制度不完善而造成风险。
3、客户违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回款期内收
回，会造成延期交割导致公司损失。
4、回款预测风险：公司根据客户订单和预计订单进行回款预测，实际执行
过程中，客户可能会调整订单，造成公司回款预测不准，导致延期交割风险。
六、公司拟采取的风险控制措施
1、公司已制定专门的《外汇套期保值业务内部控制制度》，对远期外汇交
易业务的操作原则、审批权限、责任部门及责任人、内部操作流程、信息隔离措
施、内部风险报告制度及风险处理程序、信息披露等作出了明确规定。公司将严
格按照内部控制制度要求及董事会批准的远期外汇交易额度，做好远期外汇交易
业务，控制交易风险。
1、2014年全年共到期交割60笔远期外汇交易，总金额为美元1,960万，欧元
360万，共产生结汇收益人民币276万元。
2、截止本报告披露之日，本公司已与中国银行临安支行签订但尚未到期结
算的远期外汇交易合约共计60万美元，明细如下表：
序
号
交易日
交割日
卖出
买入
汇率
保证金
1
2014.01.15
2015.01.19
$300,000.00
6.0657
37,000.00
2
2014.01.15
2015.02.17
$300,000.00
6.0682
37,000.00
合计
$600,00 0.00
74,000.00
五、远期外汇交易业务的风险分析
公司开展远期外汇交易业务遵循锁定汇率风险、套期保值的原则，不做投机
性、套利性的交易操作，在签订合约时严格按照公司预测回款期限和回款金额进
行交易。
尽管远期外汇交易在汇率发生大幅波动时，通过有效操作可以降低汇率波动
对公司的影响，但此项业务仍存在一定的风险：
1、汇率波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，银行远期结汇汇率报价
可能低于公司对客户报价汇率，使公司无法按照对客户报价汇率进行锁定，造成
汇兑损失。
2、内部控制风险：远期外汇交易专业性较强，复杂程度较高，可能会由于
内控制度不完善而造成风险。
3、客户违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回款期内收
回，会造成延期交割导致公司损失。
4、回款预测风险：公司根据客户订单和预计订单进行回款预测，实际执行
过程中，客户可能会调整订单，造成公司回款预测不准，导致延期交割风险。
六、公司拟采取的风险控制措施
1、公司已制定专门的《外汇套期保值业务内部控制制度》，对远期外汇交
易业务的操作原则、审批权限、责任部门及责任人、内部操作流程、信息隔离措
施、内部风险报告制度及风险处理程序、信息披露等作出了明确规定。公司将严
格按照内部控制制度要求及董事会批准的远期外汇交易额度，做好远期外汇交易
业务，控制交易风险。
5楼
封存 发表于：2015/2/1 11:30:00、公司将采用银行远期结汇汇率向客户报价，以便确定订单后，公司能够
以对客户报价汇率进行锁定；当汇率发生大幅波动，如果远期结汇汇率已经远低
于对客户报价汇率，公司将提出要求，与客户协商调整价格。
3、为防止远期结汇延期交割，公司将进一步严格应收账款的管理，积极催
收应收账款，避免出现应收账款逾期的现象。
4、公司远期外汇交易须严格按照公司的外币收款预测进行，远期外汇交易
额度不得超过实际进出口业务外汇收支总额，将公司可能面临的风险控制在可承
受的范围内。
5、公司审计部门负责监督、检查远期外汇交易的执行情况，并按季度向董
事会审计委员会报告。
七、独立董事意见
公司开展远期结售汇是围绕公司业务来进行的，不是单纯以盈利为目的远期
外汇交易，而是以具体经营业务为依托，以套期保值为手段，以规避和防范汇率
波动风险为目的，以保护正常经营利润为目标，具有一定的必要性；公司已制定
了《远期外汇交易业务内部控制制度》，并完善了相关内控流程，公司采取的针
对性风险控制措施是可行；同时，公司拟开展的远期结售汇业务的保证金将使用
自有资金，不涉及募集资金。公司开展的远期结售汇业务将遵守相关法律法规规
范性文件规定以及公司相关制度的规定，本项议案需经公司董事会审议，并按相
关规定程序履行。 综上，我们同意公司开展远期结售汇业务。
八、备查文件
1、《公司第五届董事会第二十六次会议决议》
2、《独立董事关于公司第五届董事会第二十六次会议相关事项的独立意见》
特此公告。
亿帆鑫富药业股份有限公司董事会
2015年1月31日
以对客户报价汇率进行锁定；当汇率发生大幅波动，如果远期结汇汇率已经远低
于对客户报价汇率，公司将提出要求，与客户协商调整价格。
3、为防止远期结汇延期交割，公司将进一步严格应收账款的管理，积极催
收应收账款，避免出现应收账款逾期的现象。
4、公司远期外汇交易须严格按照公司的外币收款预测进行，远期外汇交易
额度不得超过实际进出口业务外汇收支总额，将公司可能面临的风险控制在可承
受的范围内。
5、公司审计部门负责监督、检查远期外汇交易的执行情况，并按季度向董
事会审计委员会报告。
七、独立董事意见
公司开展远期结售汇是围绕公司业务来进行的，不是单纯以盈利为目的远期
外汇交易，而是以具体经营业务为依托，以套期保值为手段，以规避和防范汇率
波动风险为目的，以保护正常经营利润为目标，具有一定的必要性；公司已制定
了《远期外汇交易业务内部控制制度》，并完善了相关内控流程，公司采取的针
对性风险控制措施是可行；同时，公司拟开展的远期结售汇业务的保证金将使用
自有资金，不涉及募集资金。公司开展的远期结售汇业务将遵守相关法律法规规
范性文件规定以及公司相关制度的规定，本项议案需经公司董事会审议，并按相
关规定程序履行。 综上，我们同意公司开展远期结售汇业务。
八、备查文件
1、《公司第五届董事会第二十六次会议决议》
2、《独立董事关于公司第五届董事会第二十六次会议相关事项的独立意见》
特此公告。
亿帆鑫富药业股份有限公司董事会
2015年1月31日
共5 条记录, 每页显示 10 条, 页签:
[1]