标题：谨慎防范外汇管制风险

前言：在频繁的国际贸易中，有相当一部分国家采取了外汇管制措施，这样的措施往往令中国卖方遭受损失。在长达十余年的出口信用保险承保实践中，中国出口信用保险公司（以下简称“中国信保”）处理过大量外汇管制导致的违约案件。在此，将外汇管制这一重要风险点相关注意事项整理如下。

【外汇管制简介】

什么是外汇管制？

外汇管制有狭义与广义之分。狭义的外汇管制指一国政府对居民在经常项目下的外汇买卖和国际结算进行限制。广义的外汇管制指一国政府对居民和非居民的涉及外汇流入和流出的活动进行限制性管理。不管是狭义还是广义的外汇管制，都是一国政府为平衡国际收支和维持本国货币汇率而对外汇进出实行的限制性措施和国际贸易政策。

外汇管制有多种方式，其中与我国出口企业密切相关的是对进口付汇的管制，这种管制通常表现为进口商只有得到外汇管理当局的批准，才能在指定银行购买一定数量的外汇。外汇管理当局根据进口许可证决定是否批准进口商的买汇申请。有些国家还将进口批汇手续与进口许可证的颁发同时办理。在严格的外汇管制下，一国通常实行复汇率制度，即官方汇率和市场汇率混合使用，且二者之间相差较大，委内瑞拉就属于此类国家。

各国进口付汇管制简介

根据中国信保已处理的案件，下面简要介绍部分拉美、非洲国家以及俄罗斯在进口付汇方面的管理规定。

1.委内瑞拉

委内瑞拉的进口商首先要在cadivi官方网站上注册，进行外汇管理体系用户登记（rusad），下载并填写提交有关的申请表，cadivi审核通过后将会在其网站上公布通过审批的aad号，并将所需外汇金额在其账户中单独划出，以备贸易用汇需要。在拿到aad以后，委内瑞拉进口商才能够开立信用证以及接受海外出运。在清关以后，还需要将拿到的有关单据，交给cadivi进行进一步的核查，审查通过后，公示ald（autorizacióndeliquidacióndedivisas）号，即将账户上的美元实际划给进口企业。最后进口企业再向委内瑞拉中央银行索购外汇，用于实际支付。委内瑞拉政府相关规定显示，用汇许可在被批准之日起120个自然日内有效，而且外汇将优先用于食品、日用品等生活必需品的支付，其他商品的进口用汇将不享有优先权，审批手续也更为严格。根据实际经验，从开始申请到拨付外汇大约需要4个月的时间。

2.阿根廷

阿根廷规定所有进口产品均可通过预先支付完成，任何产品应在预先支付后360日内出具产品国内销售证明，如未在期限内进行国内销售，应将预付款额或未在国内销售的产品所用额度进行结算，汇率小于预付款日的参考汇率。阿根廷允许在国内销售期限平行时间内进行进口预先偿付债务，而对于向国外服务贸易提供者付款（如运费、保险、技术服务、酬劳等）则不存在任何限制。

3.俄罗斯

1998年金融危机以后，俄进一步加强了对进口贸易的管理，禁止以商业信贷和预付款的方式将资金汇出境外，只有在得到商品已进入海关监管区的通知后或进口商开立信用证的情况下，银行方可进行支付。1999年初，俄央行规定，俄进口商在向国外预付进口货款时，必须在负责汇付的银行存上等同于货款的卢布款，待其提交货单证后，方可被退还卢布款。2001年1月，俄开始实施《对进口商支付外汇实行监督的制度》，扩大了对在进口活动中使用外汇的监督范围，不仅可以监督支付外汇的出口合同，而且可以监督以卢布和票据进行结算的各种出口合同，俄政府正在计划将外汇监督扩大到转口业务和临时进口业务。