标题：六部委再次重拳出击｜ 清理整顿后 “金融账户”反洗钱监管大幕将开启！

一条重磅信息在5月19日下午由6大政府部门联合发布，涉及到每一个个人和企业金融账户！

　　5月19日，国家税务总局、财政部、中国人民银行、中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会、中国保险监督管理委员会等六部委发布《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》，宣布自7月1日起，我国境内金融机构将对存款账户、托管账户、投资机构的股权权益或债权权益以及具有现金价值的保险合同或年金合同开展尽职调查。

　　据悉，该办法是根据《中华人民共和国税收征收管理法》、《中华人民共和国反洗钱法》等法律、法规的规定制定，旨在规范金融机构对非居民金融账户涉税信息的尽职调查行为。

　　《管理办法》要求，金融机构在2017年年底前完成对存量个人高净值账户尽职调查、在2018年年底前完成对存量个人低净值账户和全部存量机构账户的尽职调查。且该办法所称金融资产包括证券、合伙权益、大宗商品、掉期、保险合同、年金合同或者上述资产的权益，前述权益包括期货、远期合约或者期权。金融资产不包括实物商品或者不动产非债直接权益。

　　据业内专业人士分析，该办法或将成为继清理整顿“回头看”工作后的另一把尚方宝剑，让灰色资产与违法违规所得无所遁形。同时邮币卡行业机构、部分个人的账户将成普查对象：

　　金融机构有下列情形之一的，由国家税务总局责令其限期改正：

　　（一）未按照该办法规定开展尽职调查的；

　　（二）未按照该办法建立实施监控机制的；

　　（三）故意错报、漏报账户持有人信息的；

　　（四）帮助账户持有人隐藏真实信息或者伪造信息的；

　　（五）其他违反该办法规定的。

　　逾期不改正的，税务机关将记录相关纳税信用信息，并用于纳税信用评价。有关违规情形通报相关金融主管部门。对于金融机构的严重违规行为，有关金融主管部门可以采取下列措施：

　　（一）责令金融机构停业整顿或者吊销其经营许可证；

　　（二）取消金融机构直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员的任职资格、禁止其从事有关金融行业的工作；

　　（三）责令金融机构对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人给予纪律处分。

　　对于账户持有人的严重违规行为的：有关金融主管部门依据相关法律、法规进行处罚，涉嫌犯罪的，移送司法机关进行处理。

　　邮币卡类交易所作为互联网金融的一部分，三年多以来，蓬勃发展却无可避免的出现了众多乱象。虽然2017年清理整顿“回头看”工作正在进行，但是并没有对机构账户进行审查，市场投资者对部分灰色地带行为仍然诟病颇多。

　　2017年7月1日，也就是清理整顿“回头看”工作结束之后，六部委将会对该部分进行普查。此次普查将对金融帐户监控、税收及灰色违规违法收入的后续整顿工作产生深远影响。业内人士强调，总体而言，随着《管理办法》正式实施，任何无法证明资金合法来源、或难以证实资金出海实际用途的跨境大额现金转账交易都将被从严查处。跨境大额现金转账交易的反洗钱监管序幕即将开启。

　　目前，我们看到六部委下发的《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》，已由各地金融办、清算中心官方渠道发布。据业内人士分析，交易场所金融帐户的普查及监管权极有可能交由省登记结算中心负责。南京自今日起，新开户审核权交由江苏交易场所登记结算公司审核或与此文件要求有关。